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Analista Fiscal

32h | Orientar a correta aplicação da legislação fiscal e aplicabilidade das operações com criticidade e segurança

CONTEÚDO

  • Noções introdutórias de Direito Tributário
  • Qual a finalidade dos tributos
  • Pessoa Física X Pessoa Jurídica
  • Atos Constitutivos da Pessoa Jurídica
  • Implicações legais de Pessoas Jurídicas com inscrições não regulares
  • A importância de uma análise prévia nos lançamentos
  • Regras gerais do ICMS
  • Conceitos históricos
  • O que é o ICMS
  • Como identificar os serviços sujeitos ao ICMS
  • Fato Gerador
  • Contribuinte
  • Solidariedade dos atos praticados
  • Base de Cálculo
  • Alíquotas
  • Alíquota X carga Tributária
  • Alíquotas interestaduais
  • A lógica no cálculo do imposto
  • Créditos Fiscais permitidos
  • Créditos fiscais não permitidos
  • Isenção
  • Não-Incidência
  • Imunidade
  • Suspensão
  • Diferimento
  • Redução da Base de Cálculo
  • Cálculo por dentro
  • Regras gerais do IPI
  • O que é o IPI
  • Como identificar os serviços sujeitos ao IPI
  • Fato Gerador
  • Contribuinte
  • Contribuinte equiparado
  • Base de Cálculo
  • Alíquotas
  • Alíquota X TIPI
  • A lógica no cálculo do imposto
  • Créditos Fiscais permitidos
  • Créditos fiscais não permitidos
  • Estorno de Crédito
  • Isenção
  • Não-Incidência
  • Imunidade
  • Suspensão
  • Cálculo por fora. - Regras gerais do PIS e da COFINS - Enquadramento; - Fato Gerador; - Contribuinte; - Base de Cálculo; - Alíquotas; - Créditos Fiscais permitidos; Créditos fiscais não permitidos. - Instruções sobre emissão e escrituração de notas fiscais
  • Nota Fiscal
  • Série, modelos de Notas Fiscais
  • CST e CFOP
  • Espécie de documentos fiscais
  • Ordem de Emissão das Notas Fiscais
  • Emissão de Notas Fiscais em outro estabelecimento
  • Destinação das vias da Nota Fiscal
  • Inclusão de dados do ISS – Nota Fiscal Conjugada
  • Cancelamento de Notas Fiscais X Cancelar Formulários
  • Emissão manual de documentos fiscais
  • Nota Fiscal de Entrada – hipóteses de emissão
  • Emissão de Notas Fiscais com mais de um CFOP ou mais de uma alíquota
  • Emissão de Nota Fiscal sem a saída física do material – consequências
  • Emissão de Nota Fiscal em operações não sujeitas ao ICMS – consequências
  • Carta de Correção
  • Imposto destacado a maior ou a menor
  • Imposto não destacado
  • Consequências em extraviar um documento fiscal
  • Transporte no Sistema de Comboio
  • Validade dos documentos fiscais para transporte
  • Prazo para escriturar um documento fiscal
  • Roubo, furto ou extravio de mercadorias
  • Operações com empresa enquadradas no simples
  • Conceituação de ME/EPP
  • Conceituação de empresas enquadradas no SIMPLES
  • Vedação ao crédito
  • Restrições de operações
  • Livros fiscais, relatórios e seus modelos
  • Registro de Entradas
  • Registro de Saídas
  • Registros de Apuração do ICMS e do IPI
  • Registro de Inventário
  • Registro de Utilização de Documentos Fiscais e Termos de Ocorrências
  • Colunas do livro fiscal – como proceder
  • Obrigações acessórias
  • GIA SPED
  • Principais operações fiscais
  • Consignação
  • Devolução
  • Demonstração
  • Conserto
  • Empréstimo
  • Brindes
  • Importação
  • Industrialização por Encomenda
  • Venda a Ordem
  • Venda para Entrega Futura
  • Industrialização por conta e ordem
  • Ao final será elaborado um “CASE” onde os participantes colocarão em prática todo conhecimento teórico e prático assimilado:
    • Emissão de Notas Fiscais de acordo com situações definidas
    • Solução de problemas
    • Escrituração Livros Registros de Entradas e Saídas
    • Escrituração do Livro Registro de Apuração do ICMS e do IPI
    • Apuração dos impostos
    • Emissão da guia de recolhimento